خيارات الأسهم 401k

خيارات الأسهم 401k

مركز التجارة العالمية نظام الرش النار
تد أميريتراد أوبديتس الترقية
أوب ثنائي خيارات مؤشر 2 0 تحميل مجاني


خيارات الأسهم الأسهم المخففة سوميا دوتا e فوريكس خيارات الأسهم مكافأة استراتيجيات التداول فيل خيارات المملكة المتحدة الخيارات الثنائية خيارات الأسهم تواريخ انتهاء الصلاحية

مدخرات التقاعد: 401 (k) مقابل الأسهم. و 401 (k) يحصل على الراب سيئة. ويشكو المعلمون الماليون من أنه بديل سيء جدا لخطة المعاشات التقاعدية وأنه قد تكون هناك خيارات أفضل لاستثمار أموالك. ربما واحد من تلك الخيارات الأفضل هو انتقاء والاستثمار في الأسهم الفردية. دعونا نقارن اثنين. أولا، لأنه يأتي مع المزايا الضريبية. أي أموال تستثمر تأتي من الأرباح قبل الضرائب. بريتاكس يعني أن العم سام لا يأخذ أي من ذلك قبل أن يتم استثمارها، مما يجعل مساهمتك تبلغ ما يقرب من 30٪ أكثر من ذلك. مكاسب رأس المال الخاصة بك معفاة من الضرائب حتى تقوم بسحب. هل تعلم أن الحياة المتغيرة 2 سنتا قمت بها على حساب التوفير المصرفي الخاص بك الشهر الماضي؟ عليك أن تدفع الضرائب على هذا المال هذا العام. (استعد لنفسك لذلك القانون). ولكن عند كسب المال على 401 (ك)، لا تدفع الضرائب حتى تبدأ في إجراء عمليات السحب، أو في 401 (ك) شروط، والتوزيعات. دفع الضرائب عند التوزيع يحافظ على المزيد من المال في حسابك، والمزيد من المال يجب أن يساوي المزيد من المكاسب مع مرور الوقت. (انظر أيضا: 10 طرق معروفة قليلا للحد من 401 (ك) الضرائب). العديد من الشركات تحفيز موظفيها للمساهمة في 401 (ك) من خلال مطابقة جزء من مساهماتهم. وبعبارة أخرى، يمكنك الحصول على المال مجانا لإنقاذ للتقاعد. من الصعب القول لا لتحرير المال. ولكن مع كل ميزة تأتي المبادلات. أولا، بسبب هذه المزايا الضريبية، لا يمكنك لمس المال الخاص بك 401 (ك) حتى تصل إلى سن 59½ على الرغم من وجود بعض الاستثناءات (على سبيل المثال، إذا أصبحت مريضا وغير قادر على العمل). إذا كنت تأخذ توزيع من الخاص بك 401 (ك) وغير مؤهلة للحصول على واحدة من الاستثناءات، سوف تدفع ضريبة الدخل بالإضافة إلى عقوبة 10٪ إرس. هذا صفقة سيئة حقا. ثانيا، خيارات الاستثمار المتاحة لك ربما تكون محدودة. وفي كثير من الأحيان، تشمل هذه الأموال الصناديق المشتركة التي قد تكون لها رسوم ضخمة مرتبطة بها. ويقول رين بيسمر، المستشار المالي لدى شركة "كارستنس إنفستمنت": "تأكد من أن تطلب من مسؤول الخطة الخاصة بك عن الرسوم على الخطة ومراجعة خيارات الاستثمار الخاصة بك لضمان أن صناديق الاستثمار المشتركة تسمح لك لتحقيق أهدافك الاستثمارية والمالية النهائية" المحامي، وشركة، في أوماها، نيب. بعض الخطط أفضل من غيرها - ويمكن لصاحب العمل أن يقدم خيارا ذاتيا حيث يمكنك إدارة كل أو جزء من أموالك بنفسك، مما يتيح لك الوصول إلى مجموعة أوسع بكثير من الخيارات الاستثمارية. لدى العاملين لحسابهم الخاص خيارات 401 (k) أيضا، ولكننا سنوفر ذلك لوقت آخر. وأخيرا، قد يكون معدل الضريبة أعلى بكثير عندما حان الوقت لاتخاذ التوزيعات. إذا كان روث 401 (k) متاحا لك، فكر في هذا الخيار لتجنب دفع ضرائب أعلى لاحقا. (لمزيد من المعلومات، انظر 6 مشاكل مع 401 (ك) خطط و 401 (ك) خطط: روث أو منتظم؟) اختيار الأسهم. ربما ببساطة الاستثمار في الأسهم هو الخيار الأفضل. الأسهم تعطيك الحرية للاستثمار في أي شيء تريده. إذا كان لديك حساب الوساطة غير الضريبية، يمكنك الاستثمار في الأسهم ولكن أيضا السندات والخيارات والعملة، صناديق الاستثمار المتداولة، ملبس وأكثر من ذلك. يمكنك سحب أموالك في أي وقت تريد لأي سبب من الأسباب. لا توجد عقوبات بنسبة 10٪، وليس لديك لتلبية أي متطلبات. ولكن هذا لا يجعلها الخيار الأفضل. أولا، لا توجد مباراة الشركة. رب العمل ربما لن تعطيك المال للاستثمار في حساب الوساطة الخاص بك. ثانيا، كل تلك القواعد التي تأتي مع 401 (ك) قد تكون مزعجة ومزعج، ولكن المزايا الضريبية ضخمة. إذا كنت قد استثمرت 2000 دولار في السنة وفرضت معدل نمو بنسبة 7٪ على مدى 35 عاما، فإن 401 (ك) يمكن أن تكسب حوالي 66،000 $ أكثر من حساب الوساطة بسبب المزايا الضريبية ومطابقة صاحب العمل. من الصعب أن تمر بذلك. "إذا كنت تستثمر التقاعد الخاص بك مباشرة إلى الأسهم بدلا من حساب التقاعد، وسوف تخضع للضرائب على الأرباح وأرباح رأس المال عند بيع الأسهم. لديك أيضا تقلب أداء سعر السهم التي قد تتطلب منك أن تبيع في وقت غير مناسب. وقال كيرك تشيشولم، مدير الثروات في مجموعة إنوفاتيف الاستشارية في ليكسينغتون، ماساتشوستس: "في الوقت الذي قد ترغب فيه في الشراء والاستمرار، قد تتغير التوقعات الاقتصادية، مما يتطلب منك بيع وتحقيق مكاسب رأسمالية". هناك أيضا مسألة مهارتك كمستثمر. هل تعرف كيفية اختيار الأسهم الفائزة؟ وتظهر الاحصاءات ان جعل المال كبير مع مرور الوقت باعتباره منتقي الأسهم أمر صعب للغاية. لذلك حتى لو كنت تفضل حرية اختيار الأسهم، فإن الاحصاءات الإحصائية لك كسب المزيد من المال من خلال 401 (ك) ضئيلة. حتى الايجابيات لديهم مشكلة تفوق على السوق بشكل عام. هذا هو السبب في صناديق مؤشر شعبية جدا. الخط السفلي. بالنسبة لمعظم الناس، 401 (ك) هو الخيار الأول الأفضل للمدخرات التقاعد. حتى لو كانت خيارات الاستثمار المتاحة أقل من مثالية، ومطابقة الموظف يساعد على التخفيف من هذه المسألة. التمسك بأموال الفهرس ذات الرسوم الإدارية المنخفضة. إذا وصلت إلى حد المساهمة حيث لم يعد صاحب العمل يتطابق مع أموالك، فيمكنك استثمار أموال إضافية في حساب ائتمان أجنبي فردي أو حساب وساطة بدلا من المساهمة بهذه الأموال في 401 (k) حتى تصل إلى الحد الأقصى المسموح به للمساهمة. وإذا تجاوزت ذلك، ستحتاج بالتأكيد إلى وضع أموالك الإضافية في مكان آخر. انظر I ماكسيد خارج بلدي 401 (ك)! ماذا الآن؟ تخطيط التقاعد مع خيارات الأسهم و رسوس (الجزء 1: ما قبل التقاعد) النقاط الرئيسية. يجب أن تبدأ في التخطيط لتقاعدك قبل 10 إلى 15 سنة على الأقل قبل تاريخ التقاعد المستهدف، إن لم يكن في وقت سابق. لمنع جميع خيارات الأسهم الخاصة بك من أن تصبح مستحقة عند التقاعد، والنظر في بدء برنامج منتظم من ممارسة الخيارات قبل تاريخ التقاعد الخاص بك بشكل جيد. وفي الوقت نفسه، فإن الأسهم المقيدة الأمن و رسوس يمكن أن تقدم يصبح مهما كما كنت بالقرب من التقاعد. قد يسمح لك التمرين على الخيار أو تقييد الأسهم بتخصيص المزيد من المال لخطة 401 (k) الخاصة بك. كنت دائما تهدف إلى استخدام الدخل من منح أسهم الشركة الخاصة بك إلى التقاعد بشكل مريح. ومع ذلك لم يكن لديك أبدا خطة محددة لكيفية استخدام هذه المنح، أو فهمت القضايا المتعلقة بالتقاعد. إذا كان لديك خيارات الأسهم، حقوق الأسهم الأسهم (سارس)، الأسهم المقيدة، أو وحدات الأسهم المقيدة (رسوس)، هذه السلسلة من ثلاثة أجزاء المقالة تناقش القضايا التي يجب مراعاتها عند التخطيط للتقاعد، وتقاعد التقاعد، أو تقاعد بالفعل. الإطار الزمني للتقاعد التقاعد. عندما تكون في ذروة حياتك المهنية، وتربية الأسرة، أو دفع ثمن التعليم الجامعي للأطفال، فمن الصعب التفكير في التخطيط لتقاعد الخاصة بك. قد لا يكون هناك تدفق نقدي فائض من أجل الادخار. ومع ذلك، فإن القرارات التي تتخذها خلال سنوات ما قبل التقاعد تؤثر بشكل مباشر عندما يمكنك التقاعد ومستوى الدخل الذي يمكنك التمتع به في تلك السنوات. يجب أن تبدأ في التخطيط لتقاعدك قبل 10 إلى 15 سنة على الأقل قبل تاريخ التقاعد المستهدف، إن لم يكن في وقت سابق. كيف تناسب خيارات الأسهم في أهداف التقاعد الخاص بك. غالبا ما يفكر الناس في "الرقم" الذي يحتاجون إليه للوصول إلى التقاعد بشكل مريح. وعادة ما تكون قيمة أصولك الاستثمارية في تاريخ تقاعدك تحتاج إلى العيش بشكل مريح حتى اليوم الذي تموت فيه. ومع ذلك، لا يوجد شيء مثل عدد سحري واحد لشخص ما. بدلا من ذلك، فإن المبلغ الذي تحتاجه يتغير يوميا مع العشرات من المتغيرات مثل حالة عمل عائلتك، وصحتك، ومستوى معيشتك، واحتياجات أطفالك ورغباتهم، والأسواق المالية، وأكثر من ذلك. وبالتالي يجب عليك إعادة تقييم التقدم المحرز نحو التقاعد سنويا على الأقل. إذا كانت خيارات الأسهم جزء كبير من محفظتك، يصبح التحليل أكثر صعوبة. يجب أن لا عرض الخيارات بنفس الطريقة التي عرض الأسهم الأخرى أو صناديق الاستثمار المشترك. في حين أن الخيارات هي عنصر حقوق الملكية، فهي أكثر خطورة من الأسهم التي تملكها بشكل مباشر، أو الأسهم المقيدة غير المستثمرة. خيارات الأسهم يمكن أن تكون شديدة التقلب، ونسبة محفظتك الاستثمارية التي تشكلها يمكن أن تتغير يوميا. وبالإضافة إلى ذلك، فإنها تتركز في سهم واحد (شركتك). مما يضاعف هذا، قد يكون لديك أيضا كميات كبيرة من أسهم الشركة في خطة 401 (ك). وأخيرا، لا تتحكم بشكل مباشر في حجم منح الخيار ومنح الأسهم الأخرى التي تتلقاها كل عام. ليس من المنطقي عادة ممارسة خيارات الأسهم الخاصة بك في وقت مبكر دون وجود فرصة استثمار أفضل بكثير في مكان آخر. لذلك، لديك لتنسيق الاستثمارات الأخرى حول خيارات الأسهم الخاصة بك. مثال: يشير عمرك إلى أنه يجب أن يكون لديك حوالي 50٪ من أصولك الاستثمارية في الأسهم، منها 9٪ ينبغي أن تكون أسهم الشركات الصغيرة النمو، و 13٪ يجب أن تكون أسهم دولية، و 28٪ يجب أن تكون أسهم الشركات الكبيرة. افترض أيضا أن خياراتك تشكل 56٪ من قيمة أصولك الاستثمارية. لا أعتقد أن لديك كامل عنصر الأسهم التي تغطيها قيمة الخيارات الخاصة بك. يجب أن تحسب الخيارات نحو 9٪ فقط من نمو الشركات الصغيرة وإضافة إلى المكونات الدولية والكبيرة حتى تصل إلى المستويات المطلوبة لعمرك. ماذا يحدث لمنح الأسهم المتميزة عند التقاعد؟ منح الأسهم دائما تقريبا أحكام الاستحقاق، والتي عادة ما تقوم على استمرار توظيفك في شركتك. بمجرد التقاعد، سوف خطة الأسهم الخاصة بك بالتفصيل عندما أو ما إذا كان الاستمرارية مستمرة أو توقف. التقاعد هو نوع من إنهاء في إطار معظم خطط الأسهم. الشركات تعامل التقاعد بسخاء أكثر من إنهاء العمل للعمل لشركة أخرى. راجع عن كثب أحكام خطة المخزون الخاصة بك للقواعد والتعاريف التي تنطبق على التقاعد "العادي" والتقاعد "المبكر" (إذا كان هذا التمييز). ثم اختر تاريخ التقاعد الذي يزيد من عدد الخيارات والأسهم المكتسبة. وفيما يتعلق بخيارات األسهم، كشفت دراسة استقصائية أجرتها الرابطة الوطنية لمهنيي خطة األسهم لعام 2016) ناسب (أن أقلية صغيرة فقط من الشركات المستجيبة إما تركت الخيارات تستمر في االستقرار بشكل طبيعي أو تسريع االستحقاق في أوضاع تنطوي على التقاعد الطبيعي أو المبكر: وبالنسبة للمخزونات المقيدة ووحدات رسو، وجدت ناسبب ما يلي من بين الشركات التي شملتها الدراسة التي تستمر أو تسرع في الحصول على: في بعض الشركات، تعتمد هذه المخصصات على عدد السنوات التي عملت فيها في الشركة قبل التقاعد. على سبيل المثال، قد يتم تطبيق الأحكام بعد أن عملت في الشركة لمدة 20 عاما. عند الاقتراب من التقاعد، من المهم مراجعة هذه الأحكام في خطة الأسهم الخاصة بك وفي المنح المحددة الخاصة بك. تنبيه: حتى إذا كانت شركتك تسمح بالاستمرار في التعجيل أو تسريع الاستحقاق، بمجرد أن لم تعد تعمل من قبل شركتك، يجب عليك ممارسة خيارات الأسهم حافز (إسو) في غضون ثلاثة أشهر من إنهاء العمل الخاص بك لمنعهم من أن تصبح خيارات الأسهم غير المؤهلين (NQSOs). لأن إسو تخضع للضريبة بشكل أفضل من نسو عند ممارسة وتمسك الأسهم، يجب أن تأخذ جرد دقيق من كل ما تبذلونه من الخيارات عند مغادرة شركتك. هذه القضايا، بما في ذلك قواعد الممارسة في وبعد إنهاء التي يجب اتباعها لتجنب التخلي عن خيارات الأسهم القيمة، ويناقش بالتفصيل في الجزء 2 (انظر أيضا التعليمات ذات الصلة). خيارات الأسهم. عملية التخطيط هذه مهمة بشكل خاص عندما تتوقع خيارات الأسهم الخاصة بك (أو سارز) لحساب جزء كبير من البيض عش التقاعد الخاص بك. وينبغي أن تبدأ القرارات المتعلقة بخيارات األسهم في لحظة كل منحة. لمنع جميع خيارات الأسهم من أن تصبح مستحقة عند التقاعد، يجب على معظم الناس بدء برنامج منتظم من ممارسة الخيارات قبل التقاعد بشكل جيد. وهذا يساعدك أيضا على التنويع في حال ربط الكثير من صافي قيمتها بالحركات في سعر سهم الشركة. مع مرور الوقت، ظهرت بعض استراتيجيات ممارسة الخيار "ضريبة معقولة"، بغض النظر عما إذا كنت حفظ أو قضاء الخيار العائدات. ومع ذلك، لا تدع الضرائب وحدها التحكم في صنع القرار الخاص بك. على الرغم من أنك يجب أن تقيم بعناية الآثار الضريبية للمعاملات، لا تغفل عن الاقتصاد العام. هذا من الصعب القيام به بسبب صعوبة في التنبؤ بأي درجة من الدقة القيمة المستقبلية من أسهم الشركة الخاصة بك أو تكلفة الفرصة الضائعة للاستثمار البديل لتحقيق مكاسبك. وهكذا، على الرغم من أن الآثار الضريبية للاستراتيجية المخطط لها الضرائب من السهل نسبيا لحساب، فإن الاقتصاد على المدى الطويل مضمونة أبدا. لذلك، يتم تقديم اقتراحات التخطيط القليلة التالية لشرح النتيجة الضريبية ولا تحاول التوصية بالاستراتيجية المقدمة. بالإضافة إلى ذلك، تحتاج إلى النظر في الحقائق والظروف الفريدة الخاصة بك قبل تنفيذ أي من الاقتراحات التالية. إيسوس و أمت. عندما تنوي ممارسة إسو والحفاظ على الأسهم، فمن الحكمة عموما لتجنب الحد الأدنى من الضرائب البديلة (أمت) كلما كان ذلك ممكنا. هذا يأخذ التخطيط السليم وضبط. أما إذا كان الأمر لا مفر منه، فبسبب انتهاء صلاحية الأيزو القيمة، ينبغي استرداد أمت بأسرع ما يمكن في السنوات اللاحقة باستخدام ائتمانات أمت. يجب عليك بعد ذلك الاحتفاظ مجموعتين من السجلات: واحد لتتبع أساس الضرائب العادية والآخر لتتبع أساس أمت من الأسهم المكتسبة كل عام (انظر الأسئلة ذات الصلة ذات الصلة على الائتمان أمت). وبالإضافة إلى ذلك، إذا كنت تموت مع الاعتمادات غير المستخدمة أمت، والاعتمادات غير المستخدمة لا تحمل أكثر من ذلك بعد الموت إلى العقارات الخاصة بك أو المستفيدين. يجب عليك تصميم استراتيجية ممارسة الخيارات التي تقلل من إجمالي أمت المدفوعة في اتصال مع ممارسة إسو (انظر أسئلة وأجوبة ذات الصلة لمجموعة من الاستراتيجيات). استراتيجية واحدة شعبية هو ممارسة ما يكفي من إسو كل عام لتجنب تحريك أمت (انظر التعليمات ذات الصلة على هذه التقنية). وينبغي االحتفاظ بالسهم المكتسب من خالل ممارسة الخيارات، إن أمكن، لفترة االحتفاظ المطلوبة لمدة سنتين من تاريخ المنح وسنة واحدة من تاريخ الممارسة. وبعد ذلك، يمكن بيع السهم، من أجل الزيادة الكاملة في تكلفة التدريب، حسب الحاجة بمعدلات أرباح رأسمالية مواتية طويلة الأجل. وهناك استراتيجية أخرى لأولئك الذين يرغبون في التنويع تنطوي على ممارسة وبيع الخيارات بالتناوب سنوات. هذا هو برنامج ممارسة إسو أكثر عدوانية. تحت ذلك كنت ممارسة إسو وتحمل أمت كل عام. وبمجرد إبقاء المخزون لفترة الاحتفاظ المطلوبة لمدة سنة واحدة (على افتراض أن فترة الاحتفاظ لمدة سنتين من المنحة إلى البيع يتم الوفاء بها أيضا)، فإنك تبيعها لتحقيق مكاسب رأسمالية طويلة الأجل. تكرر هذا النمط كل عام بحيث يشمل كل عام ممارسة إسو وبيع الأسهم التي تم الحصول عليها من قبل ممارسة إسو في العام السابق. هذه الاستراتيجية تعمل بشكل أفضل عندما كنت ترغب في تنويع كمية كبيرة من الأسهم مع مرور الوقت، وتلبية فترة عقد طويل الأجل، وبيع الأسهم في كل عام بمعدلات أرباح رأس المال مواتية. وعيبها الأساسي هو دفع أمت كل عام عندما تمارس إسو. على الرغم من أن بعض من أمت يمكن استردادها في العام التالي عندما يباع الأسهم، قد لا تعوض تماما كامل المبلغ من أمت التي دفعتها. (انظر الأسئلة الشائعة ذات الصلة عن بيع الأسهم إسو التي أدت أمت.) خيارات الأسهم غير المؤهلة (نكسوس) قد تحتاج إلى الانتظار لممارسة نوسوس الخاص بك إذا كنت تعتقد أن قيمة السهم سوف تستمر في تقدير حتى نهاية مصطلح الخيار. وفي الوقت نفسه، ربما المال الذي كنت تستخدم خلاف ذلك لممارسة الخيارات وعقد الأسهم هو كسب معدل أفضل للعودة في أي مكان آخر. وبالإضافة إلى ذلك، فإن انتشار عند ممارسة نكسوس هو خاضع للضريبة، لذلك ينمو "الضرائب المؤجلة" حتى تمارس. ولذلك، فإن ضرائب أو مزايا اقتصادية ضئيلة أو معدومة سوف تأتي مع ممارسة الخيارات قبل تاريخ انتهاء صلاحيتها ودفع الضرائب في وقت سابق مما هو ضروري. ما لم يكن لديك اعتبارات أخرى، مثل الحاجة إلى النقد من ممارسة وبيع على الفور، أو إغراء استثمار أكثر واعدة للمكاسب، لديك عموما أي حافز لممارسة في وقت مبكر. الأسهم المقيدة و رسوس. هناك تصور بأن الأسهم المقيدة ووحدات الأسهم المقيدة (رسوس) لها قيمة أكبر من خيارات الأسهم لأنها تحافظ دائما على بعض القيمة، حتى لو انخفض السهم. خيارات الأسهم، من ناحية أخرى، يمكن أن تفقد كل قيمتها إذا انخفض سعر التداول أدنى سعر التمرين. يصبح الأمن الذي توفره الأسهم المقيدة و رسوس أكثر أهمية كما تقترب من التقاعد. وبالإضافة إلى ذلك، إذا كانت شركتك تدفع أرباحا، وعادة ما تحصل عليها على طول الطريق أو عند الاستحقاق. ومع ذلك، فإن خيارات الأسهم لديها إمكانات أكبر في الاتجاه الصعودي، وبالتالي يمكن أن تنتج ثروة أكبر بكثير من الأسهم المقيدة و رسوس. بالإضافة إلى ذلك، تمنحك خيارات الأسهم المزيد من السيطرة على عندما تتعرف على الدخل الخاضع للضريبة وتوفر عموما "تأجيل ضريبي" أطول من الأسهم المقيدة و رسوس، والتي عادة ما تصبح خاضعة للضريبة عند الاستحقاق في غضون أربع سنوات من المنحة (انظر التعليمات ذات الصلة بشأن الضرائب الأوراق المالية المقيدة). تباين هذا مع خيارات الأسهم، والتي تنتهي عادة 10 سنوات من تاريخ المنحة. ومن الناحية المثالية، ستحتوي محفظتك الاستثمارية على خيارات الأسهم والأسهم المقيدة. غالبا ما يتم تضمين الدخل المعترف به من ممارسة المنظمات غير الحكومية الوطنية أو سارس، أو التخلص من أهلية إسو أو إسبس، والحصول على الأسهم المقيدة في إجمالي الدخل الخاص بك لأغراض حساب المبلغ الذي يمكن أن تساهم في خطة الشركة 401 (ك) (تأكيد ذلك مع شركتك). وتقتصر مساهمات الموظفين في خطة 401 (ك) على 000 18 دولار في عام 2017. ويمكن لمن تزيد أعمارهم عن 50 سنة أن يضيفوا مبلغا إضافيا قدره 000 6 دولار في السنة، وذلك بأقصى حد ممكن من المساهمة بمبلغ 000 24 دولار في عام 2017. لذلك، قد تعطيك تعويضات الأسهم المزيد من المال للمساهمة في خطة 401 (ك) عندما (1) يستند مبلغ المساهمة الخاص بك على نسبة مئوية من التعويضات الخاصة بك و (2) المساهمة السنوية هي عادة أقل من الحد الأقصى السنوي. يجب التأكد من وضعك الفردي مع مسؤول 401 (k). مبلغ الدخل السنوي الذي يملي أهليتك للمساهمة في روث إيرا يسمى المعدل المعدل الدخل الإجمالي (ماجي). هذا هو الدخل الإجمالي المعدل العادي (أجي) مع بعض الاختلافات (على سبيل المثال أي دخل من تحويل إيرا روث لا يعول في ماجي). إذا تجاوز ماجي الخاص بك حدود الدخل روث للإقرار الضريبي الخاص بك، تفقد القدرة على المساهمة في روث إيرا. ومع ذلك، لا يزال بإمكانك تحويل إيرا التقليدية إلى روث إيرا، وذلك باستخدام المكاسب من تعويض الأسهم الخاصة بك لدفع الضرائب (انظر مقال عن التحويلات روث في مكان آخر على هذا الموقع). أما بالنسبة للسنة الضريبية لعام 2017، فإن حدود الاشتراك في حساب الاستجابة العاجلة (روث إيرا) تبلغ 500 5 دولار للشخص دون سن 50، و 500 6 دولار للشخص البالغ من العمر 50 عاما أو أكثر قبل نهاية العام. ولكي تكون مؤهلة للحصول على أقصى قدر من المساهمات في عام 2017، يجب أن يكون لدى المتبرعين المشتركين المتزوجين ماغي بمبلغ 186،000 دولار أو أقل، ويجب أن يكون لدى المتبرعين الأفراد ماغي بمبلغ 118،000 دولار أو أقل. ويمتد نطاق الإسقاطات الجزئية للمساهمات الجزئية من حد أقصى يصل إلى 000 196 دولار بالنسبة للموردين المشتركين المتزوجين (يصل إلى 000 133 دولار للمودعين الفرديين)، ولا يسمح بعد ذلك بالمساهمات. تنبيه: حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي 2017 في أبريل 2018، يمكنك تقديم المساهمات التي لا تزال تحسب للسنة الضريبية 2017. (يحتوي إرس بوبليكاتيون 590-A على مزيد من المعلومات.) ويعتمد أثر المنح على نوع المنحة. لا تمول إسو الدخل الذي يتم تضمينه في الدخل الإجمالي المعدل (أجي). ولذلك، إذا مارست واحتفظت ب إسو، فإن الضريبة الدنيا البديلة المحتملة الناتجة (أمت) لا تؤخذ بعين الاعتبار. ولكن إذا كانت إسو غير مؤهلة (على سبيل المثال عن طريق البيع أو البيع في نفس اليوم في نفس العام من التمرين) وتصبح منظمة غير حكومية وطنية، يتم تصنيف الدخل على أنه "دخل عادي" ويذهب إلى أجي. وتؤدي الحقوق الوطنية للمنظمات غير الحكومية وحقوق تقدير الأسهم دائما إلى توليد دخل عادي أثناء ممارسة التمارين الرياضية، كما أن القيود المفروضة على المخزون / رسو تؤدي ذلك دائما عند الاستحقاق، إلا إذا قامت مصلحة الضرائب الأمريكية لسبب ما بتصنيف الدخل على أنه تعويض مؤجل. إيراس التقليدية. أما فيما يتعلق بالتقييمات الدولية للحسابات التقليدية، فعندما لا يكون أي من الزوجين مشمولين بخطة تقاعد في العمل، فلا توجد حدود للإنفاق على حساب الاستجابة العاجلة. ومع ذلك، عندما يتم تغطية زوج واحد فقط من قبل خطة العمل، تصبح القواعد أكثر تعقيدا ويجب عليك استشارة إرس النشر 590. تحويل أرباح منحة الأسهم إلى التعويض المؤجل. وقد صممت خيارات الأسهم لتعويض الموظفين عن الأداء الوظيفي بدلا من تقديم استحقاقات التقاعد. ولذلك، فإن معظم خيارات الأسهم الموظف تنتهي قبل فترة طويلة من التقاعد. ومع ذلك، قد لا تحتاج النقدية الآن أو قد يكون في عجلة من امرنا لدفع الضرائب على المكاسب الخيار في ممارسة الرياضة. في بعض الظروف الخاصة جدا، قد تكون قادرة على تحويل مكاسب الخيار الخاص بك، على افتراض القسم 409A من قانون الإيرادات الداخلية لا يعاقب عليها. (لمزيد من التفاصيل، راجع مقالتي "تحويل خيار المخزون الخاص بك" إلى "تعويض مؤجل غير مؤهل" في أي مكان آخر على هذا الموقع.) مع وحدات رسو التي تحصل أثناء عملك، قد يكون لديك القدرة على تأجيل الضرائب حتى التقاعد، كما هو موضح في أسئلة وأجوبة أخرى. الجزء 2 من هذه السلسلة يتحول إلى اعتبارات التخطيط الخاص بك في السنة التي تقاعد من العمل. كارول كانترل هو كبا، محامي، ومخطط مالي مع مكتب محاماة كانترل وكوان في هيوستن، تكساس. وهي تركز في التخطيط المالي للمديرين التنفيذيين والأسر والمتقاعدين، مع تخصص في خيارات الأسهم، والثقة، والشراكات، والضرائب العقارية. وهي مؤلفة كتاب دليل العقارات والضرائب والتخطيط المالي مع خيارات الأسهم، التي نشرتها كش، شركة ولترسكلور. وتستند أجزاء من هذه المقالة إلى هذا الكتاب. تم نشر هذه المقالة فقط للمحتوى والجودة. ولم تعوضنا صاحبة البلاغ ولا شركتها في مقابل نشرها. أساسيات خطة التقاعد 401 (ك). ومنذ نشأتها في عام 1978، نمت الخطة 401 (ك) لتصبح الأكثر شعبية من نوع خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل في أمريكا. يعتمد الملايين من العمال على الأموال التي أنقذوها في هذه الخطة لتوفير سنوات تقاعدهم، ويستخدم العديد من أصحاب العمل خططهم 401 (ك) كوسيلة لتوزيع أسهم الشركة على الموظفين. عدد قليل من الخطط الأخرى يمكن أن تطابق المرونة النسبية التي 401 (ك) ق العرض. وفي الآونة الأخيرة، ظهرت العديد من الاختلافات في هذه الخطة، مثل سيمبل 401 (k) والميناء الآمن 401 (k). هنا، سوف نذهب أكثر من 401 (ك) ق وتظهر لك كيف أنها تساعد الملايين من الناس على التحضير للتقاعد. (للاطلاع على القراءة الخلفية، راجع البرنامج التعليمي 401 (k) والبرامج المؤهلة.) ما هي خطة 401 (ك)؟ وبحسب التعريف، فإن الخطة 401 (ك) هي ترتيب يسمح للموظف بالاختيار بين أخذ التعويض نقدا أو إرجاء نسبة منه إلى حساب 401 (ك) بموجب الخطة. إن المبلغ المؤجل عادة لا يخضع للضريبة للموظف حتى يتم سحبه أو توزيعه من الخطة. ومع ذلك، إذا سمحت الخطة، يمكن للموظف تقديم 401 (ك) المساهمات على أساس ما بعد الضرائب (وهذه الحسابات تعرف باسم روث 401 (ك) ق)، وهذه المبالغ عموما معفاة من الضرائب عند سحبها. 401 (ك) الخطط هي نوع من خطة التقاعد المعروفة بالخطة المؤهلة، مما يعني أن هذه الخطة تحكمها اللوائح المنصوص عليها في قانون تأمين دخل التقاعد للموظفين لعام 1974 وقانون الضرائب. ويمكن تقسيم الخطط المؤهلة بطريقتين مختلفتين: يمكن أن تكون إما مساهمات محددة أو خطط محددة الاستحقاقات (المعاشات التقاعدية). 401 (ك) الخطط هي نوع من خطة المساهمات المحددة، مما يعني أن رصيد المشترك يحدد بالاشتراكات المقدمة في الخطة وأداء الاستثمارات في الخطة. وعادة ما لا يطلب من صاحب العمل تقديم مساهمات في الخطة، كما هو الحال عادة مع خطة المعاشات التقاعدية. ومع ذلك، يختار العديد من أصحاب العمل مطابقة مساهمات موظفيهم بنسبة مئوية معينة، و / أو تقديم مساهمات في إطار ميزة تقاسم الأرباح. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، انظر "زوال خطة المنافع المحددة"). حدود المساهمة. لعام 2017، الحد الأقصى للتعويض الذي يمكن للموظف تأجيله إلى خطة 401 (ك) هو 18،000 $. ويمكن للموظفين الذين يبلغون من العمر 50 عاما بحلول نهاية العام وما فوق أن يقدموا مساهمات إضافية تصل إلى 6000 دولار. ويبقى الحد الأقصى المسموح به للمساهمة المشتركة بين رب العمل والموظف 53،000 دولار لعام 2016 و 54،000 دولار لعام 2017 (أو 59،000 دولار لمن هم في سن 50 سنة وما فوق). ويشمل مكون رب العمل المساهمات المتطابقة والمساهمات غير المحددة و / أو مساهمات تقاسم الأرباح. الاستثمارات. وعادة ما تستثمر مساهمات الخطة في محفظة من الصناديق المشتركة، ولكنها يمكن أن تشمل الأسهم والسندات وغيرها من الأدوات الاستثمارية كما هو مسموح به بموجب أحكام وثيقة الخطة الحاكمة. "هناك العديد من خطط 401k لديها خيارات صناديق المؤشرات التي هي طرق غير مكلفة للاستثمار في مزيج متنوع من الأصول.خيار النمو وكبيرة رأس المال الولايات المتحدة (كاب) هو مكان جيد للبدء، ثم إضافة خيار منتصف سقف، تليها ، كما يقول إليس فوستر، سفب ®، مؤسس مجموعة هاربور المالية، بولدر، كولو "، ثم اختيار مؤشر أجنبي، وعادة ما يتم تقديم خيارات سقف كبير، ويمكن إضافة السندات عن طريق مؤشر كما أن العديد من صناديق السندات للشركات الأمريكية هي فكرة جيدة، حيث يقدم الكثير من الشركات 401 (k) خيارا عقاريا على شكل ريت، وهي طريقة ممتازة للتنويع، وإذا كانت الخطة تقدم ريت أجنبي، وهذا مزيج متنوع، مع مرور الوقت، أداء جيدا ". قواعد التوزيع. وتختلف قواعد التوزيع للخطط 401 (ك) عن الخطط المطبقة على حسابات الاستجابة العاجلة. فالأموال داخل الخطة تنمو الضرائب المؤجلة كما هو الحال مع حسابات الاستجابة العاجلة. ولكن في حين يمكن إجراء توزيعات إيرا في أي وقت، يجب استيفاء حدث محفز لكي تحدث التوزيعات من خطة 401 (k). ونتيجة لذلك، لا يمكن سحب الأصول 401 (ك) عادة إلا في الحالات التالية: عند تقاعد الموظف أو الوفاة أو العجز أو الانفصال عن الخدمة مع صاحب العمل عند بلوغ الموظف سن 59 ½ عندما يواجه الموظف مشقة كما هو محدد في الخطة، إذا كانت الخطة تسمح بسحب المشقة (انظر عندما انسحاب المشقة 401 (ك) يجعل الشعور) عند انتهاء الخطة. يجب أن يبدأ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) عند عمر 70 سنة، ما لم يكن المشارك يعمل، وتسمح الخطة بتأجيل رمدس حتى التقاعد. "إذا كنت لا تزال تتمتع بالعمل في السنوات الذهبية الخاصة بك والوصول إلى أن أهم 70½ حيث رمدس مطلوبة، لم يكن لديك لنقلها من 401 (ك) حيث كنت لا تزال تعمل.ومع ذلك، سيكون لديك لاتخاذ رمدس من (باستثناء روث إيرا)، ولكن يمكن أن تقوم بتدوير إيراس الخاص بك أو القديمة 401 (k) s إلى 401 (k) الموجودة لديك حيث كنت لا تزال تعمل وتجنب رمدس أثناء العمل.تجنب رمدس أكثر من 70½ في حين لا يزال يعمل دائما يفترض أنك لا تملك أكثر من 5٪ من الشركة، وإلا، سيكون لديك لاتخاذ رمدس حتى لو كان لا يزال يعمل "، ويقول دان ستيوارت، CFA®، رئيس ومدير الاستثمار، ريفير لإدارة الأصول، وشركة، دالاس، تكساس. وستحسب التوزيعات كإيرادات عادية وتقيم عقوبة توزيع مبكر بنسبة 10٪ إذا كان التوزيع يحدث قبل سن 59 سنة، ما لم تنطبق استثناءات. وتشمل الاستثناءات ما يلي: تحدث التوزيعات بعد وفاة الموظف أو عجزه. وتحدث التوزيعات بعد انتهاء الخدمة من الخدمة، حيث يتم الفصل أثناء أو بعد السنة التقويمية التي يبلغ فيها الموظف السن 55. يتم التوزيع إلى المستفيد الآخر بموجب أمر علاقات داخلية مؤهل (قرو). (لمزيد من المعلومات عن هذا، انظر مطلق؟ الطريق الصحيح لخطط التقاعد المقسمة). الموظف لديه نفقات طبية قابلة للخصم تتجاوز 10٪ من إجمالي الدخل المعدل. وتؤخذ التوزيعات على أنها سلسلة من المدفوعات الدورية المتساوية بشكل كبير على مدى عمر المشترك أو الحياة المشتركة للمشترك والمستفيد. (انظر الدفع الدوري المتكافئ إلى حد كبير): تعلم القواعد لمعرفة المزيد.) يمثل التوزيع تصحيح في الوقت المناسب من المساهمات الزائدة أو التأجيل. التوزيع هو نتيجة ضريبة الدخل الداخلي على حساب الموظف. التوزيع غير خاضع للضريبة. ولا تنطبق استثناءات نفقات التعليم العالي ومشتريات المنازل لأول مرة إلا على حسابات الاستجابة العاجلة. وتختار أغلبية المتقاعدين الذين يستمدون دخلا من 401 (k) بهم المبالغ إلى حساب إيرا تقليدي أو روث إيرا. يسمح التمديد لهم بالهرب من الخيارات الاستثمارية المحدودة التي غالبا ما يتم عرضها في حسابات 401 (ك). ويحق للموظفين الذين لديهم مخزون من أصحاب العمل في خططهم أيضا الاستفادة من قاعدة "صافي التقدير غير المحقق" (نوا) والحصول على مكاسب رأس المال المعالجة على الأرباح. (انظر المتداول الأسهم الشركة: قرار التفكير مرتين حول). قروض الخطة هي طريقة أخرى يمكن للموظفين الوصول إلى أرصدة خططهم، ولكن تطبق عدة قيود. أولا، خيار القرض متاح حسب تقدير صاحب العمل - إذا اختار صاحب العمل عدم السماح بقروض الخطة، فلن تكون هناك قروض متاحة. إذا كان هذا الخيار مسموحا به، فإن ما يصل إلى 50٪ من الرصيد المستحق للموظف يمكن الوصول إليه، ولا يزيد المبلغ عن 50،000 دولار، ويجب أن يتم تسديده عادة في غضون خمس سنوات. ومع ذلك، يمكن تسديد القروض المستخدمة لشراء المنازل الأولية على فترات أطول. ويجب أن يكون سعر الفائدة مشابها للمعدل الذي تفرضه مؤسسات الإقراض على القروض المماثلة. وأي رصيد غير مدفوع في نهاية المدة يمكن اعتباره توزيعا وسيخضع للضريبة ويعاقب وفقا لذلك. (لمزيد من المعلومات عن القروض، انظر هل يجب عليك الاقتراض من خطة التقاعد الخاصة بك؟ و 8 أسباب لعدم الاقتراض من حسابك 401 (k).) حدود الدخل المرتفع. وبالنسبة لمعظم موظفي الرتب، فإن حدود الاشتراكات بالدولار مرتفعة بما يكفي للسماح بمستويات كافية من تأجيل الدخل. ولكن حدود الاشتراكات بالدولار المفروضة على خطط 401 (ك) يمكن أن تكون عائقا أمام الموظفين الذين يكسبون عدة مئات من آلاف الدولارات سنويا. الموظف الذي يكسب 750،000 $ في عام 2017 يمكن أن تشمل فقط أول 270،000 $ من الدخل عند حساب أقصى قدر ممكن من المساهمات في خطة 401 (ك). ويتاح لأرباب العمل خيار تقديم خطط غير مؤهلة مثل التعويضات المؤجلة أو خطط المكافآت التنفيذية لهؤلاء الموظفين من أجل تمكينهم من توفير دخل إضافي للتقاعد. يقول ألان كاتز، رئيس مجموعة إدارة الثروات الشاملة، ليك، ستاتن إسلاند، نيويورك، "إن المعاشات التقاعدية ستقدم تأجيل ضريبي للنمو، ولكن ليس خصم. الخط السفلي. ستواصل الخطط 401 (ك) القيام بدور رئيسي في صناعة التخطيط للتقاعد لسنوات قادمة. في هذه المقالة، لم نتطرق إلا إلى الأحكام الرئيسية للخطط 401 (ك). للحصول على معلومات أكثر تحديدا عن الخيارات المتاحة لك، راجع صاحب العمل ومقدم الخدمة. ومشاهدة التغييرات المحتملة في خصم الضرائب من 401 (ك) ق (انظر الكونغرس قد تخرج الخاص بك 401 (ك) خصم الضرائب). 3 أفضل الأسهم ل 401 (ك) الاستثمار مع 401 (ك) لديه تحديات، ولكن نحن نصل إلى هذه المهمة. قد يكون من الصعب اختيار الاستثمارات المناسبة لحساب التقاعد المرتبط بالعمل. معظمها لديها خيارات قليلة، وأقل تسمح لك للاستثمار في الأسهم الفردية. ومع ذلك، بالنسبة لأولئك الذين لديهم خيارات فردية، نعتقد أنك يجب أن تنظر في شراء أسهم شركتك أو سيرنر كورب (نسداق: سيرن). وفي الوقت نفسه، أولئك الذين لا ينبغي النظر في شراء كامل سوق الأسهم عن طريق الطليعة إجمالي سوق الأسهم إتف (نيسيمكت: فتي) أو صندوق مماثل. الذهاب مع ما تعرفه أفضل. مات ديالو (أسهم شركتك): لقد عملت فقط لشركة واحدة حتى عرضت 401 (ك)، والمخزون الوحيد الذي يمكنني شراء في ذلك الوقت كان من صاحب العمل. ومع ذلك، هذا في الواقع ليس خيارا سيئا لأنه يسمح لك للمشاركة في القيمة التي تقوم بإنشائها لمستثمرين الشركة. ومع زيادة هذه القيمة، فإنها تشكل حافزا لمواصلة العمل الجاد. مصدر الصورة: جيتي الصور. ومع ذلك، لن يتفق الجميع مع هذه النصيحة، ولسبب وجيه. الاستثمار في أسهم شركتك يركز على المخاطر المالية الخاصة بك. على سبيل المثال، إذا أصابت الأوقات الصعبة الشركة، يمكن أن تكون مزدوجة الضربة مع احتمال أن تفقد كل من عملك والاستثمار في أسهم الشركة. فقط أسأل الموظفين السابقين من إنرون، وكثير منهم فقد كل شيء عندما ذهب بطن حتى لأنها حملت على الأسهم. ومع ذلك، هناك طرق للحد من هذه المخاطر. والأكثر أهمية هو أن تعرف شركتك وصناعتها جيدا بما فيه الكفاية لتحديد ما إذا كان بنيت لآخر. النظر في ما إذا كان يعمل في صناعة الدورية وإذا كان هناك تاريخ من تسريح العمال. وسيكون ذلك علامة مشؤومة. من ناحية أخرى، إذا كان قد نمت باستمرار الأرباح والتدفق النقدي، ولها مستقبل مشرق، ثم ليس هناك سبب كنت لا تريد أن تكون مستثمرا، أيضا. ومع ذلك، في كلتا الحالتين، يجب الحفاظ على تخصيص الخاص بك إلى مستوى مريح. قاعدة جيدة من أي استثمار هو إبقائه إلى أقل من 10٪ من الكل. وهذا مفيد بما فيه الكفاية لإحداث فرق إذا كانت الأمور تسير على ما يرام، ولكن ليس بقدر ما يسبب ضررا دائما إذا لم يفعلوا ذلك. لعبة تكنولوجيا المعلومات من الدرجة الأولى. دانييل ميلر (سيرنر كورب): في حين أن معظمنا عالقون مع معايير صارمة إلى حد ما على ما يمكننا شراء في خططنا 401 (ك)، إذا كنت أحد المستثمرين محظوظا مع القدرة على تحديد الأسهم الفردية، يجب سيرنر كورب يكون على قائمة المرشحين. سيرنر هي إحدى الشركات الرائدة في مجال تكنولوجيا المعلومات مزود الرعاية الصحية التي توفر مجموعة من البرامج والأجهزة والخدمات لآلاف المستشفيات والمرافق في جميع أنحاء العالم. الشيء المثير للاهتمام حول سيرنر هو أنه يطور ويخلق البرمجيات والخدمات الخاصة بها داخليا، والتي توفر منتج عالي الجودة وأكثر سلاسة من منافسيها. تاريخيا، هذا أدى إلى سيرنر خلق علاقات طويلة الأمد مع عملائها، الذي يولد النمو أعلى وأسفل الخط. عامل إيجابي آخر للمستثمرين هو أن عملاء سيرنر يواجهون تكاليف تحويل عالية. قد يستغرق تنفيذ منتجات وخدمات تكنولوجيا المعلومات في سيرنر وقتا أطول من عام في بعض الحالات، ومع عقد خدمة يستمر لفترة أطول، فإنه يعطي حافزا للمستهلكين للحفاظ على نفس النظام والمنتجات - خاصة بالنظر إلى أن تكنولوجيا المعلومات الصحية مسؤولة عن الإنسان الأرواح. وكما ترون في الرسم أعلاه، تمكنت سيرنر من ترجمة منتجاتها المتطورة داخليا إلى علامة تجارية قوية وتطورت باستمرار الخطوط العلوية والسفلية. هذا ليس من المرجح أن يتغير على المدى القريب، وهذا هو السبب في سيرنر يجب أن يكون المرشح الأعلى ل 401 (ك) أو المملوكة في الأموال التي تختارها. عصا مع فائقة بسيطة، والاستثمارات فائقة مملة. بريان ستوفيل (الطليعة إجمالي سوق الأسهم إتف): كما ذكر دانيال، وشراء أسهم أي شيء ل 401 (ك) يمكن أن يكون صعبا للغاية. وعادة ما تقتصر الخيارات على ما تقوم به الشركة التي تقوم بتنفيذ خطتك. هذا هو السبب في اقتراحي هو الذهاب مع أي خيار أوسع، أدنى رسوم مؤشر هو. على مدى العقد الماضي، ازدهرت شعبية إتفس الطليعة. بدلا من تسليم مبالغ كبيرة من المال كل عام إلى "المهنيين" الذين يمكن أن تغلب على السوق، والمستثمرين الحصول على الحكمة وتدرك أن مثل هذه "المحتملة" عادة ما يتم الوفاء بها. في المقابل، هم على استعداد للحصول على عائدات مطابقة السوق ودفع رسوم منخفضة جدا. أعتقد أن أفضل رهان للمستثمر هو أن تذهب مع الطليعة إجمالي سوق الأسهم إتف. ويتعرض الصندوق لأكثر من 3500 سهم مختلف - لذلك هناك الكثير من التنويع. بالإضافة إلى ذلك، فإن نسبة النفقات الخاصة بها ليست سوى 0.05٪ - منخفضة للغاية. إذا كانت خطتك لا تقدم هذا الصندوق المتداول الخاص، فإنني أقترح استهداف صندوق مع تنويع مماثل وتكاليف منخفضة. بريان ستوفيل ليس لديه موقف في أي أسهم المذكورة. دانيال ميلر ليس لديه موقف في أي أسهم المذكورة. مات ديالو ليس لديه موقف في أي الأسهم المذكورة. وتوصي كذبة موتلي سيرنر. يحتوي كذبة موتلي على سياسة الكشف. ماثيو هو خبير الطاقة والمواد العليا مع كذبة موتلي. تخرج من جامعة ليبرتي مع درجة في الدراسات الكتابية وماجستير في إدارة الأعمال. يمكنك متابعته على تويتر للحصول على أحدث الأخبار وتحليل الصناعات الطاقة والمواد: اتبع ماتيوديلالو.
الشبح النقد الاجنبى v2
ماذا تعرف عن خيارات الأسهم الموظف